云南監(jiān)管局：多措并舉 扎實推進會計師事務所日常監(jiān)督工作走深走實
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2025年12月29日 08:58
云南監(jiān)管局：多措并舉 扎實推進會計師事務所日常監(jiān)督工作走深走實
為深入貫徹落實中共中央辦公廳、國務院辦公廳《關于進一步加強財會監(jiān)督工作的意見》（以下簡稱《意見》）精神及財政部工作部署要求，云南監(jiān)管局結合屬地實際，緊扣部黨組關于“加強、聚焦、優(yōu)化”工作方針，切實加強對備案從事證券服務業(yè)務會計師事務所（以下簡稱事務所）的日常監(jiān)督，著力提升事務所執(zhí)業(yè)質量，助力注冊會計師行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
一、強化黨建引領，把準日常監(jiān)督方向
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，強化黨建引領，充分發(fā)揮黨支部“突擊隊”品牌作用，用好“1234”支部工作法，始終從講政治的高度謀劃和推進事務所日常監(jiān)督工作。一是突出政治屬性。深入學習習近平總書記關于財政工作的重要指示批示精神，提高政治站位，把政治要求貫穿日常監(jiān)督工作全過程。二是把握監(jiān)督重點。組織集中學習《意見》精神、財政部有關工作部署要求，聚焦目標任務，突出工作重點，研究貫徹落實具體措施，扎實履行監(jiān)管職責。三是開展動員部署。組織召開全省財會監(jiān)督工作會議，傳達政策動態(tài)、明確監(jiān)管要求，指導各事務所規(guī)范承攬和開展業(yè)務，確保獨立、客觀、公正、規(guī)范執(zhí)業(yè)，共同維護健康有序的市場環(huán)境。
二、健全機制建設，夯實日常監(jiān)督基礎
堅持建章立制與組織保障同頻發(fā)力，為持續(xù)做好日常監(jiān)督奠定堅實基礎。一是完善工作機制。研究制定并印發(fā)《財政部云南監(jiān)管局關于備案從事證券服務業(yè)務會計師事務所日常監(jiān)督實施細則（試行）》，明確監(jiān)督內容、監(jiān)督措施、監(jiān)督要求等，向對口監(jiān)管的3家事務所總所和28家駐滇分所下發(fā)有關工作通知，優(yōu)化監(jiān)管資料報送方式，督促事務所誠實守信、依法履職，實現監(jiān)管常態(tài)化、長效化。二是建立監(jiān)督案例庫。系統梳理近年來有關事務所的行政處罰信息，分級分類匯總整理，研究剖析問題原因，不斷豐富監(jiān)督案例，為日常監(jiān)督和專項檢查提供有效參考。三是加強隊伍建設。充分運用“云嶺講堂”“財青夜話”“青年沙龍”3個學習平臺，定期組織開展業(yè)務培訓和專題講座，共同分享工作心得、剖析典型案例、總結監(jiān)管經驗，提升干部職工的知識儲備和履職能力。
三、推動協同聯動，凝聚日常監(jiān)督合力
積極構建上下貫通、左右協同、信息共享、聯動推進的一體化監(jiān)管格局。一是加強匯報溝通。主動加強向財政部監(jiān)督評價局請示匯報，及時了解監(jiān)管要求動態(tài)，確保各項工作要求落實到位，實時反饋屬地監(jiān)管情況，形成“部署—落實—反饋”的良性工作機制。二是拓展橫向協同。與中國證券監(jiān)督管理委員會云南監(jiān)管局簽署《財會監(jiān)督協作備忘錄》，互通監(jiān)管資源，共享監(jiān)管成果，推動事務所更好地發(fā)揮執(zhí)業(yè)監(jiān)督作用。與云南省財政廳、云南省注冊會計師協會交流座談，在常態(tài)化溝通、監(jiān)管信息共享、聯系行業(yè)專家等方面細化合作舉措，建立完善監(jiān)管合作長效機制。三是強化內部協作。加強局內各業(yè)務處室間的信息共享與業(yè)務聯動，將事務所日常監(jiān)督與預算執(zhí)行監(jiān)控、金融監(jiān)管、轉移支付監(jiān)管等工作有機結合，開展穿透式核查，形成監(jiān)管合力。
四、創(chuàng)新監(jiān)管方式，提升日常監(jiān)督效能
強化事務所監(jiān)督主責意識，精準發(fā)力開展靶向監(jiān)督，增強服務發(fā)展的主動性和精準性，實現監(jiān)督效能持續(xù)提升。一是優(yōu)化監(jiān)管方法。統籌用好現場監(jiān)督和非現場監(jiān)督、線上監(jiān)督和線下監(jiān)督等方式，依托注冊會計師行業(yè)統一監(jiān)管平臺、會計評估監(jiān)督檢查綜合平臺等信息化手段，加強對事務所報備信息、審計報告的在線監(jiān)測、分析對比，提升監(jiān)管效能。二是突出監(jiān)督重點。全面監(jiān)督事務所執(zhí)業(yè)質量、一體化管理、獨立性保持、信息安全等情況，動態(tài)做好基礎數據的篩查、跟蹤、分析和利用，逐步完善風險預警指標，實施事務所分級分類監(jiān)督。三是強化監(jiān)督互動。建立健全雙向溝通渠道，要求各事務所指派專人負責與監(jiān)管局聯系工作，確保信息傳遞通暢、業(yè)務對接高效。堅持寓服務于監(jiān)督，主動了解事務所在執(zhí)業(yè)中遇到的難點堵點，及時響應事務所訴求，共議解決問題的思路和建議，共同促進財會監(jiān)督工作高質量發(fā)展。
發(fā)布日期：2025年12月26日